|
ВОт все про деятельность и операции!
В деятельности банков выделяют следующие виды операций: пассивные, активные и
комиссионные, включающие посреднические операции.
При помощи пассивных операций банки аккумулируют необходимые для своего
функционирования денежные средства - собственные, привлеченные и эмитированные.
Источником собственных средств являются: взносы учредителей (долгосрочная
ссуда); выручка от продажи акций и облигаций; отчисления от текущей прибыли в
резервный фонд; нераспределенная прибыль. Привлеченные и эмитированные средства
образуются банками за счет вкладов клиентов на текущие, срочные и сберегательные
счета, а также в результате эмиссии кредитных денег. Важную роль в привлечении
денежных средств играют межбанковские ссуды, учет и переучет векселей.
Собственные средства составляют малую часть фондов, которыми располагают банки.
Обычно у крупных банков доля собственных средств не превышает 10%, причем, чем
крупнее банк, тем меньше удельный вес его собственного капитала в сравнении с
привлеченным.
Активные операции направлены на использование образованного денежного фонда с
целью получения прибыли. Они подразделяются на кредитные и инвестиционные. В
свою очередь, кредитные операции классифицируются по:
признаку срочности - на ссуды до востребования (онкольные), краткосрочные (до 1
года), среднесрочные (от 1 до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);
характеру обеспечения - на учет векселей, ссуды под залог векселей (вексельные),
под залог товаров и товарных документов (подтоварные), недвижимости (ипотечные),
ценных бумаг (фондовые и без обеспечения (бланковые)).
В зависимости от способа погашения выделяют ссуды с единовременным погашением и
с возвратом в рассрочку. Выплаты процента производятся сразу при выдаче ссуды,
по частям на притяжении всего срока либо в момент погашения. Наряду с кредитом,
имеющим фиксированную ставку процента, получил развитие средне- и долгосрочный
кредит с плавающей процентной ставкой. Ссуды классифицируются также по типу
заемщика: ссуды предпринимателям, государству, населению, посредникам фондовой
биржи, банкам.
Комиссионные операции выполняются банками по поручению клиентов за определенную
плату (комиссию). К таким операциям относятся расчеты, гарантии, торговые
сделки, операции с валютой, инкассирование векселей и чеков, прием на хранение
ценных бумаг.
Посреднические операции, тесно переплетаясь с кредитными, породили такую
комплексную форму банковского обслуживания, как факторинг; кроме того,
значительное развитие получил лизинг.
Факторинг - перепродажа права на взыскание долгов; коммерческие операции по
доверенности; услуга, связанная с получением денег за продажу в кредит.
Лизинг - форма долгосрочного договора аренды. |
